Betriebsmittelkredit und Kontokorrent für die Praxis
Nicht die Investition bringt junge Praxen in Schwierigkeiten, sondern die Lücke zwischen dem ersten Gehalt, das Sie zahlen, und dem ersten Honorar, das ankommt. Ein Betriebsmittelkredit oder ein Kontokorrentkredit schließt genau diese Lücke — wenn er vorher richtig dimensioniert wurde.
Wovon lebt die Praxis, bis das erste Honorar kommt?
Von einer eingeplanten Betriebsmittellinie — nicht vom Dispo. Die Kosten starten mit dem ersten Tag: Miete, Personal, Leasingraten, Material. Das Honorar der Kassenärztlichen Vereinigung kommt dagegen mit Quartalsversatz, und die erste vollständige Abrechnung liegt Monate nach der Eröffnung. Diese Lücke ist kein Betriebsunfall, sondern der Regelfall, und sie gehört in den Kreditantrag statt in die Nachverhandlung. Fördermittel decken sie ausdrücklich mit ab: Im ERP-Gründerkredit StartGeld (KfW 067) sind bis zu 80.000 Euro für Betriebsmittel vorgesehen (Stand 07/2026). In die Planung gehören außerdem drei Posten, die regelmäßig fehlen: der private Lebensunterhalt der ersten Monate, Vorauszahlungen an das Finanzamt und ein Puffer für den Fall, dass sich die Zulassung verschiebt. Wer die Anlaufphase zu knapp rechnet, finanziert später teurer nach. Als Faustregel gehört die Anlaufphase in Quartalen gedacht, nicht in Wochen — den Takt gibt die erste vollständige Abrechnung vor, nicht der Eröffnungstag.
Ihre Kosten starten sofort. Ihr Honorar nicht.
Die Praxis zahlt ab dem ersten Tag: Personal, Miete, Leasingraten, Versicherungen, Material. Das Honorar aus der vertragsärztlichen Abrechnung folgt dem Quartalsrhythmus — abgerechnet wird nach Quartalsende, die Restzahlung kommt mit weiterem Abstand. Zwischen Praxisstart und dem ersten wirklich tragfähigen Geldeingang liegt eine Lücke, die überbrückt werden muss.
Womit die Lücke geschlossen wird
- Betriebsmittelanteil im Förderkredit: Im ERP-Gründerkredit — StartGeld (KfW 067) sind bis zu 80.000 € für Betriebsmittel vorgesehen (Stand 07/2026). Zu Betriebsmitteln zählen unter anderem Personalkosten, Mieten und laufende Aufwendungen. Das ist der günstigste Weg — aber nur, wenn er vor Vorhabensbeginn beantragt wird.
- Kontokorrentlinie: als Puffer sinnvoll, als Dauerlösung teuer.
- Privatliquidation / Factoring: Wer privatärztliche Honorare über eine Abrechnungsstelle vorfinanzieren lässt, verkürzt den Zahlungseingang deutlich. Das ist kein Kredit, sondern ein Forderungsverkauf — und für Praxen mit hohem Privatanteil oft der wirksamste Liquiditätshebel überhaupt.
- Tilgungsfreie Anlaufjahre: im Förderdarlehen darstellbar — die Rate startet niedriger, solange die Praxis noch anläuft.
Was in die Liquiditätsplanung gehört
Praxiskosten ab Tag eins. Privater Lebensunterhalt, bis die Entnahmen tragen. Die Steuervorauszahlungen des zweiten Jahres — der zweite große blinde Fleck, weil sie oft dann kommen, wenn die Praxis gerade erst läuft. Und ein Puffer für das, was ausfällt: ein Gerät, eine Krankheit, eine Abrechnungsverzögerung.
Diese Planung ist keine Formalie für die Bank. Sie ist der Grund, warum manche Praxen im dritten Jahr wachsen und andere im ersten um Verlängerung bitten.
Diese Seite erklärt Finanzierungsstrukturen allgemeinverständlich. Sie ist keine Steuer- oder Rechtsberatung (§1 StBerG, RDG). Die steuerliche Würdigung Ihres Vorhabens gehört zu Ihrem Steuerberater — ich strukturiere die Finanzierung passend dazu.
Kurz beantwortet
Wie lange dauert es bis zum ersten Honorar?
Ist die Betriebsmittellinie förderfähig?
Lohnt sich Factoring über eine Abrechnungsstelle?
Praxisfinanzierung anfragen
Unverbindliche Erstberatung kostenlos. Ich hole Angebote bei Heilberufe-Spezialbanken, Universalbanken mit Heilberufe-Center und regionalen Häusern ein — und prüfe die Förderfähigkeit, bevor Sie etwas unterschreiben.
Verwandte Arzt-Themen
Die eigene Praxis ist eine unternehmerische Entscheidung. Finanzieren Sie sie wie eine.
Für Ärzte.
Zur Seite →ÄrztePraxisgründung finanzieren — die Reihenfolge entscheidet, nicht der Zinssatz.
Für Ärzte.
Zur Seite →ÄrztePraxisübernahme: Sie kaufen Substanz und Goodwill. Nur eines davon ist Sicherheit.
Für Ärzte.
Zur Seite →ÄrzteWas kostet eine Praxis? Es hängt an der Geräteliste, nicht am Fachgebiet.
Für Ärzte.
Zur Seite →ÄrzteMedizintechnik: Leasing ist kein günstigerer Kredit — es ist ein anderer Hebel.
Für Ärzte.
Zur Seite →ÄrzteapoBank — oder wer sonst? Eine Bank kann Ihnen nie sagen, wann eine andere besser ist.
Für Ärzte.
Zur Seite →